Autor: Lucas Borges

Quer proteger a entrega de valor da sua empresa, com expertise e tecnologia de ponta para mitigar os riscos ligados aos terceiros, como já fazem a Raízen e o Clube Atlético Mineiro? Então, você definitivamente precisa descobrir tudo sobre a solução Integrity4All, da Integrity, que faz parte do ecossistema de integridade corporativa do AML Group. 

No post de hoje, falamos sobre a ferramenta que simplifica as atividades do seu time de compliance, gerando dossiês completos que embasam as decisões data-driven. Por sinal, os recursos são customizáveis conforme as regras de negócio, possibilitando conhecer os stakeholders e, assim, evitar os eventuais problemas reputacionais, financeiros e legais. 

Continue lendo para conhecer os detalhes da plataforma Integrity4All, que é um exemplo prático de como a tecnologia é vital para aprimorar a gestão dos riscos. Com isso, pode-se aumentar a efetividade nos processos de aceitação e monitoramento de terceiros, inclusive acompanhando as operações financeiras das pessoas expostas politicamente (PEP).  

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Como a tecnologia Integrity4All agiliza a gestão de riscos? 

A plataforma Integrity4All viabiliza a efetiva avaliação dos riscos dos terceiros: clientes, funcionários, fornecedores, parceiros, prestadores de serviços e outros. Nosso sistema gera dossiês dos stakeholders, de acordo com a matriz de risco, entregando dados assertivos ao time de compliance, o que contribui para orientar decisões e mitigar riscos. 

No modelo SaaS, software como serviço, a solução da Integrity é crucial para a aplicação eficaz dos programas de integridade, alinhados com as ações de ética, conformidade e transparência, além dos critérios ambientais, sociais e de governança corporativa (ESG). Em paralelo, a ferramenta está integrada ao maior banco de dados reputacionais do país.   

Quais os principais benefícios da ferramenta Integrity4All? 

• Agilidade e assertividade para avaliar a relação com os terceiros, recebendo dados consolidados para ter uma visão 360º dos riscos e tomar decisões mais seguras. 
• Conexão com a maior base de dados reputacionais, o que inclui as listas restritivas nacionais e internacionais para as consultas automatizadas de due diligence. 
• Embasamento para os programas de conhecimento dos stakeholders: clientes (KYC), funcionários (KYE), fornecedores (KYS) e parceiros (KYP). 
• Otimização dos processos de aceitação e monitoramento dos públicos de interesse, visando estreitar o relacionamento e obter resultados sustentáveis. 
• Foco em gestão de riscos reputacionais, legais e financeiros, com flexibilidade para analisar outras questões que podem impactar a continuidade dos negócios. 
• Conformidade com as regulamentações vigentes, a exemplo da Lei Anticorrupção (nº 12.846/13), além do fomento à responsabilidade socioambiental e governança. 
• Integração via application programming interface (API) com outros sistemas já utilizados pela empresa, possibilitando a comunicação efetiva entre os programas.   

>>> Veja também! Política de compliance: como usar a tecnologia para gerenciá-la? 

Como funciona a plataforma digital Integrity4All? 

• Parametrização da ferramenta com a matriz de risco e as regras de cada negócio. 
• Registro dos stakeholders, tendo integração com os sistemas usados pela empresa. 
• Envio de questionários complementares para aperfeiçoar a avaliação dos riscos. 
• Pesquisa automatizada de due diligence, com fontes nacionais e internacionais.  
• Monitoramento das informações reputacionais, cadastrais e comportamentais. 
• Geração de dossiês dos stakeholders para processos de onboarding dos terceiros. 
• Classificação dos riscos (altos, médios e baixos) para aprovação ou reprovação. 

Para entender essa dinâmica, veja o workflow adotado na plataforma Integrity4All para avaliar e mitigar os riscos de terceiros: 

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Quais os recursos da plataforma Integrity4All? 

Logo adiante, listamos as principais funcionalidades da solução Integrity4All, que podem ser customizadas para atender às demandas das companhias de qualquer porte e segmento.  

Pesquisa automatizada no maior banco de dados reputacionais 

Para agilizar os processos de due diligence, o time de compliance pode fazer consultas no banco de dados reputacionais mais completo do Brasil, agilizando a consolidação de dossiês sobre os stakeholders ao cruzar uma série de informações de fontes fidedignas.  

Mídia tratada  

Triagem de matérias divulgadas na imprensa sobre indivíduos e empresas envolvidos em crimes econômicos e patrimoniais.   

Sanções nacionais e internacionais   

Listas restritivas do Brasil, Estados Unidos, União Europeia, Reino Unido e outros, tendo registros de envolvimento com terrorismo e crimes financeiros. 

PEP  

Perfis de CPF e CNPJ de pessoas expostas politicamente, como governadores, vereadores e deputados, que são monitorados e atualizados em tempo real. 

Diários Oficiais  

Consulta integrada nos Diários Oficiais municipais, estaduais e federais, com indicações de pessoas processadas em ações governamentais. 

ESG   

Registros de pessoas jurídicas citadas por envolvimento em crimes ambientais ou sociais, bem como informações desabonadoras no contexto das políticas ligadas aos pilares ESG. 

Dica! Para conferir o quão completo é este banco de dados reputacionais, veja o infográfico com o volume de informações que são cruzadas para obter os dossiês dos stakeholders!  

Envio de questionários complementares 

Além dos campos personalizáveis na plataforma, com diferentes métricas, há o recurso de envio automático e manual de questionários complementares e, ainda, a consulta de outras bases de informações, a fim de anexar evidências para aprimorar a avaliação de risco. 

Abertura do quadro societário 

Avaliação de riscos da empresa e dos respectivos sócios da pessoa jurídica (até o 3º nível), o que pode incluir, por exemplo, os processos de estelionato ou crimes contra o meio ambiente. 

Análise embasada no score de risco 

Após o processamento das informações de fontes confiáveis, consultando o maior banco de dados reputacionais do país, os riscos são classificados conforme as regras de negócio. Se for verificado o alto risco, a política interna pode demandar mais ações de due diligence. 

>>> Leia mais! Matriz de risco: qual a probabilidade e o impacto dos eventos adversos? 

Parecer e encaminhamento da avaliação de risco 

Emissão de pareceres e encaminhamentos para tomada de decisão do time de compliance, sobretudo nos casos em que é verificado o alto risco. Desse modo, há a opção de aprovar, reprovar ou fazer novas validações, seguindo os fluxos internos e as regras de negócios. 

Monitoramento da base com reavaliação periódica 

O sistema prevê a reavaliação periódica dos terceiros cadastrados, considerando o período que atende às demandas da empresa. Por exemplo, pode ser necessário verificar as transações financeiras das pessoas politicamente expostas com mais frequência. 

Geração de relatórios e dossiês para anexar aos processos 

O software traz relatórios gerenciais que podem ser visualizados em dashboards personalizados, além de gerar dossiês robustos com a avaliação de riscos dos stakeholders consultados. Tais arquivos ficam disponíveis para impressão, armazenamento ou envio. 

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Faça como Atlético-MG e Raízen: use a Integrity4All 

A plataforma Integrity4All é adotada por companhias de diversos portes e segmentos que buscam aprimorar a gestão de riscos de terceiros. A propósito, essa solução é adotada no setor esportivo pelo Atlético Mineiro e no setor energético pela multinacional Raízen. 

Fale com um especialista agora mesmo e saiba como levar essa ferramenta para sua empresa, como forma de agilizar o trabalho do time de compliance, em alinhamento com as iniciativas de integridade corporativa, ética, transparência, conformidade, ESG e mais! 

Se você é contador, provavelmente sabe que está em vigor a Resolução CFC nº 1.721/24, certo? Mas, afinal, o que muda para os profissionais da área? Neste artigo, entenda tudo sobre compliance na contabilidade e, ainda, como estar em conformidade com a norma. 

Para adiantar, saiba que esse normativo do Conselho Federal de Contabilidade passou a vigorar em setembro de 2024, com disposições ligadas à prevenção à lavagem de dinheiro, financiamento do terrorismo e proliferação de armas de destruição em massa (PLD-FTP). 

Continue lendo para conferir a aplicação prática do compliance na contabilidade, contando com a expertise do Vice-presidente do Instituto Paulista de Contabilidade (IPC), Luiz Nóbrega, que, inclusive, indica uma plataforma para agilizar as atividades dos contadores. 

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Primeiramente, o que é compliance? 

Do inglês “to comply”, compliance significa estar em conformidade, o que, no âmbito das empresas, diz respeito a seguir as leis, normas e demais regulações do setor de atuação. No caso dos contadores, por exemplo, isso envolve a nova Resolução CFC nº 1.721/24, assim como outros normativos. 

Por sinal, o compliance empresarial (contábil, fiscal, financeiro e afins) estabelece o conjunto de regras que se aplica aos públicos de interesse do negócio, os stakeholders. Isso inclui: funcionários, conselheiros, clientes, fornecedores, parceiros, prestadores de serviços e mais. 

O que é compliance contábil e fiscal? 

Em específico, o compliance contábil e fiscal visa assegurar a conformidade com as leis e normas aplicáveis à área e ao modelo de negócio, a exemplo do cumprimento das obrigações tributárias, conforme o regime de tributação. Isso abrange a emissão de notas fiscais, o recolhimento dos impostos, a declaração do Imposto de Renda e daí em diante. 

Benefícios do compliance contábil e fiscal   

• Evitar eventuais multas e sanções aplicadas pelos órgãos reguladores. 
• Reduzir a carga tributária com recursos legais, como a elisão fiscal. 
• Direcionar o capital adequadamente, sem pagamentos duplicados. 
• Fortalecer a reputação da companhia no mercado de atuação. 
• Elevar a confiança dos stakeholders: clientes, investidores etc. 
• Prevenir atividades ilícitas, como a tentativa de lavagem de dinheiro. 
• Aplicar os critérios ambientais, sociais e de governança (ESG). 
• Aprimorar os processos de governança, com ética e transparência. 

Falando em governança corporativa e compliance, esses conceitos se complementam em prol da sustentabilidade organizacional. Enquanto o primeiro deles busca evitar conflitos de interesse que podem comprometer a reputação e a continuidade dos negócios, o segundo é focado no cumprimento dos normativos a que uma determinada empresa está sujeita. 

Como o Brasil tem um complexo sistema tributário, várias questões devem ser levadas em conta pelos profissionais de contabilidade para manter a conformidade. Aliás, para conferir um exemplo, veja um webinar que esclarece dúvidas sobre os processos de Escrituração Contábil Digital (ECD) e Escrituração Contábil Fiscal (ECF), evitando assim erros e multas: 

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5 dicas de conformidade para profissionais de contabilidade 

A seguir, veja 5 dicas de compliance na contabilidade, que podem ser adaptadas paraos outros setores, como o financeiro. Já nos tópicos seguintes, confira os pontos-chave da Resolução CFC nº 1.721/24 e, também, a solução tecnológica que agiliza o trabalho dos contadores em termos de conformidade.   

1. Faça um levantamento com todas as leis e normas que se aplicam à área de contabilidade da empresa, por exemplo, as questões ligadas ao regime tributário. 
2. Crie uma matriz de riscos para entender qual é a probabilidade de um evento adverso acontecer e o impacto, como a multa pelo não pagamento de um imposto. 
3. Estabeleça controles internos para garantir que os processos contábeis e fiscais sejam cumpridos à risca, seguindo os prazos e padrões dos órgãos reguladores. 
4. Use uma ferramenta que fornece dados assertivos para embasar as decisões, como acompanhar as transações financeiras das pessoas expostas politicamente (PEP). 
5. Faça o monitoramento contínuo para assegurar que as boas práticas de ética, integridade e governança estão alinhadas com as ações de compliance contábil. 

>>> Leia também! Programa de integridade: saiba implementar e gerir na empresa! 

Como ficar em conformidade com a Resolução CFC nº 1.721/24? 

Para falar sobre a conformidade com a Resolução CFC nº 1.721/24, entrevistamos o especialista Luiz Nóbrega. A propósito, o Vice-presidente do IPC destaca que houve mudanças significativas sobre a prevenção de lavagem de dinheiro, financiamento ao terrorismo e proliferação de armas de destruição em massa. Veja 3 exemplos logo adiante! 

1. Comunicação ao Conselho de Controle de Atividades Financeiras (Coaf) nas transações acima de R$ 100.000,00 em espécie, ainda que sejam fracionadas. 
2. Adoção do método de abordagem baseada em risco (ABR), que serve de guia para viabilizar a identificação, avaliação e mitigação de riscos financeiros. 
3. Detalhamento nos cadastros dos clientes e contratantes, passando a incluir os endereços completos, tanto os físicos quanto os eletrônicos.  

Principais impactos da Resolução CFC nº 1.721/24 para os profissionais da contabilidade 

• Responsabilidade dos contadores de prevenir a lavagem de dinheiro, o financiamento ao terrorismo e a proliferação das armas de destruição em massa.  
• Reforço no monitoramento, com o acompanhamento contínuo das transações dos clientes a fim de identificar proativamente as operações suspeitas. 
• Rigor na documentação, com registros detalhados e atualizados de operações e serviços prestados, além das comunicações com os clientes.  
• Adoção de ferramentas e procedimentos de compliance contábil, como políticas, controles internos e plataformas compatíveis com a abordagem baseada em risco. 

Por falar em ABR, Nóbrega ressalta que tal método possibilita que os contadores adaptem as ações preventivas às características dos clientes e operações, com registros detalhados e monitoramento frequente, o que eleva a eficiência ao focar nas áreas de maior risco. 

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Use a tecnologia para aplicar o compliance na contabilidade 

Para otimizar o compliance na contabilidade, a dica é usar uma plataforma robusta, que fornece dossiês completos para a tomada de decisão dos contadores. Esse é o caso da solução Integrity4All, com recursos personalizados para a matriz de risco de cada empresa. 

Com nosso ecossistema de integridade, é possível acessar o maior banco de dados reputacionais do Brasil, que cruza informações de variadas fontes para identificar e mitigar os riscos de terceiros, sejam clientes, parceiros, fornecedores, funcionários e outros. 

• Mídia tratada, o que abrange indivíduos e empresas identificados na imprensa por envolvimento em crimes econômicos e patrimoniais. 
• Sanções nacionais e internacionais, incluindo pessoas e organizações envolvidas com terrorismo, crimes financeiros etc.  
• Listas de pessoas expostas politicamente, com os respectivos perfis de CPF e CNPJ monitorados e atualizados em tempo real. 
• Consultas em Diários Oficiais, nos âmbitos municipal, estadual e federal, indicando as pessoas processadas em ações governamentais. 
• Informações relacionadas aos critérios ESG, a exemplo das pessoas jurídicas citadas por suposto envolvimento em crimes ambientais ou sociais. 

Conte com a Integrity para aprimorar as ações de compliance contábil, o que contempla a Resolução CFC nº 1.721/24 e os demais normativos da área. Fale conosco para conhecer os recursos da plataforma que agiliza o trabalho dos contadores na gestão de riscos! 

Já pensou em ter uma plataforma tecnológica que agiliza a avaliação e gestãodosderiscosde terceiros, consultando o maior banco de dados reputacionais do Brasil? Então, vale apena conhecer as soluções da Integrity a fim de aprimorar as ações de integridadecorporativa.Sua equipe de compliance pode fazer pesquisas automatizadas de duediligence que levamem conta: 2 milhões de CPF e CNPJ com score de risco, 1 milhão de pessoas expostaspoliticamente (PEP) e 600 mil perfis envolvidos em crimes econômicos, entre outros dados.Quer saber como a tecnologia da Integrity ajuda a mitigar riscos reputacionais, financeiros elegais dos clientes, funcionários, fornecedores, parceiros e afins? Leia até o final do artigopara conferir a atuação dessa empresa do AML Group, com suas soluções e cases

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Conheça as 5 marcas do AML Group

Além da Integrity, que é o foco deste artigo, confira as 5 marcas do AML Group, que, há 15 anos, propicia um robusto ecossistema de integridade para ajudar as empresas a aprimorar suas ações de compliance, ética, transparência e ESG (ambiental, social e de governança). 

Fundada em 2021, a Integrity oferece soluções tecnológicas para implementar e gerir programas de integridade, compliance anticorrupção e relacionamento com stakeholders, visando mitigar os riscos dos terceiros em diversos segmentos, sejam regulados ou não. 

>>> Saiba mais sobre a Integrity

Tradicional no mercado, a AML Reputacional é o maior bureau do setor da América Latina. Aqui, o foco é viabilizar a gestão de riscos regulatórios e reputacionais, tendo soluções que incluem a avaliação interna de risco e a avaliação de efetividade, entre outras. 

>>> Acesse o site da AML Reputacional 

Com trilhas de aprendizado de alto nível, a Ágama Business Training contribui para formar e atualizar os profissionais sobre as leis, normas e boas práticas do mercado. Por exemplo, pode-se fazer cursos sobre Lei Anticorrupção e prevenção de lavagem de dinheiro (PLD).  

>>> Confira os cursos da Ágama Business Training 

AML Due Diligence 

Por sua vez, a AML Due Diligence oferece informações estruturadas para o background check e o onboarding de terceiros nos processos de devida diligência. Com dados em tempo real, é possível calcular e classificar os riscos para otimizar a tomada de decisão.  

>>> Veja tudo sobre a AML Due Diligence 

Para completar, temos o Instituto de Integridade, ESG, Prevenção e Combate à Lavagem de Dinheiro e ao Financiamento do Terrorismo (IPLD). Esse hub fomenta o conhecimento e o networking, principalmente nas iniciativas de compliance, sustentabilidade e congêneres. 

>>> Acompanhe a agenda de eventos do IPLD 

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Como a Integrity agiliza a gestão de riscos de terceiros? 

A seguir, listamos os principais diferenciais da Integrity, que contribuem para otimizar os processos de integridade, ética e compliance das companhias de todos os portes e setores, aprimorando a avaliação e mitigação dos riscos de terceiros para evitar problemas como: 

• multas e sanções; 
• prejuízos por fraudes; 
• custos com litígios; 
• interrupção de operações; 
• redução na carteira de clientes; 
• comprometimento de reputação; 
• dependência excessiva de um determinado fornecedor; 
• envolvimento com pessoas ligadas a atividades ilícitas e antiéticas. 

Para avaliar e mitigar esses e outros riscos, confira os diferenciais da Integrity! 

Integração com o maior banco de dados reputacionais do Brasil

Como parte do ecossistema de integridade da AML, a plataforma da Integrity se conecta com o maior banco de dados reputacionais do Brasil. Com pesquisas automatizadas que cruzam os dados de fontes oficiais, o time de compliance recebe informações assertivas. 

Dossiê completo para identificar e mitigar os riscos de terceiros 

Com agilidade e acuracidade nas informações, nossa plataforma digital entrega um dossiê completo, parametrizado de acordo com a matriz de risco estabelecida por cada empresa. Para exemplificar, isso agiliza a análise do time de compliance porque traz dados como: 

Mídia tratada e lista de sanções nacionais   

Informações de indivíduos e empresas identificados na mídia ou em listas restritivas do país por envolvimento em crimes econômicos e patrimoniais. 

Lista PEP   

Mais de 1 milhão de perfis de CPF e CNPJ de pessoas expostas politicamente, como os governadores e vereadores, que são monitorados e atualizados em tempo real. 

Listas restritivas internacionais   

Dados de órgãos da União Europeia, além do Reino Unido, Estados Unidos e organizações internacionais, com registros de pessoas envolvidas com terrorismo e crimes financeiros. 

Consultas em Diários Oficiais   

Banco de dados para consulta integrada em Diários Oficiais, com informações de pessoas processadas em ações governamentais, nos âmbitos municipal, estadual e federal. 

Informações socioambientais   

Perfis de pessoas jurídicas citadas por envolvimento em crimes ambientais ou sociais, além de informações desabonadoras sobre empresas no contexto dos pilares ESG. 

Workflow para agilizar a avaliação da equipe de compliance 

Cruzar os dados de fontes confiáveis e filtrá-los conforme a matriz de risco de cada negócio ajuda a orientar as decisões de modo estratégico. Na Integrity, adotamos um workflow para processar o grande volume de informações e classificar tais riscos, agilizando a análise.  

Dados para os programas de conhecimento dos stakeholders 

Os programas de conhecimento são cruciais para aprimorar o relacionamento com as partes interessadas e mitigar os riscos. Por exemplo, pode-se verificar se um possível fornecedor está envolvido com trabalho infantil e, assim, optar por outra contratação. 

• Know your Customer (KYC) – Conheça seu Cliente
• Know your Employee (KYE) – Conheça seu Empregado     
• Know your Partner (KYP) – Conheça seu Parceiro     
• Know your Supplier (KYS) – Conheça seu Fornecedor  

Soluções para todos os portes e segmentos empresariais 

Sejam reguladas em termos de compliance ou não, de quaisquer portes ou setores, todas as empresas podem se beneficiar das soluções da Integrity, inclusive as de fora do mercado financeiro ou simplesmente as focadas nos critérios ESG. Isso inclui:  

• indústrias; 
• joalherias; 
• construtoras;  
• atacadistas;  
• concessionárias; 
• clubes esportivos; 
• escritórios de contabilidade;  
• e assim por diante. 

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Quais as plataformas tecnológicas da Integrity?  

Logo adiante, elencamos as plataformas da

369+ *que correspondem às demandas de companhias de todos os portes e setores. Afinal de contas, os recursos são customizados de acordo com a matriz de risco, os produtos e as regras de negócio. 

A plataforma Integrity4All é focada nas companhias com grande demanda de avaliação de riscos, o que requer processos estruturados de due diligence. Por exemplo, para estar em conformidade com a Lei Anticorrupção (nº 12.846), deve-se ter a estrutura de compliance. 

>>> Veja mais detalhes da plataforma Integrity4All 

Já a solução IntegrityLitte é voltada para as pequenas e médias empresas (PME). Ainda seguindo o método de abordagem baseada em risco (ABR), pode-se simplificar a gestão de riscos, evitando prejuízos e não conformidades que levariam às violações regulatórias. 

>>> Confira os recursos da IntegrityLitte para PME 

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2 cases de sucesso para conhecer a expertise da Integrity 

Para entender, na prática, como a Integrity agiliza a avaliação e gestão de riscos de terceiros, confira esses cases de sucesso nos setores esportivo e energético.  

Clube Atlético Mineiro 

Como um dos líderes do Movimento pela Integridade no Futebol, o Atlético usa a plataforma Integrity4All para gerenciar os riscos reputacionais, financeiros e legais. Seu programa de compliance abrange o Clube Atlético Mineiro, o Instituto Galo e o estádio Arena MRV.  

>>> Conheça a parceria entre a Integrity e o Atlético-MG 

Raízen 

A Raízen, multinacional do ramo energético, divulga seus compromissos públicos ligados aos pilares ESG. Sobre as compras sustentáveis, por exemplo, a empresa adota a solução Integrity4All para reduzir os riscos dos fornecedores e gerar valor na cadeia produtiva. 

>>> Entenda como a Raízen usa a solução da Integrity 

Agora que você conhece a história da Integrity, as plataformas e os cases, que tal marcar uma conversa com um dos nossos consultores? Fale conosco para descobrir como levar essa tecnologia de ponta para sua empresa, aprimorando as ações de integridade!